功能性委員會

主要掌職內容

審計委員會主要協助董事會執行其監督職責及負責公司法、證券交易法及其他相關法令所賦予之任務。本公司審計委員會由全體獨立董事組成，委員會依本公司審計委員會組織規程運作，並與公司內部稽核人員、簽證會計師等均有良好充份之溝通與聯繫管道。
詳細組織規程及開會出席情形，請參考致伸科技股份有限公司審計委員會組織規程 及 公開資訊觀測站。

112年度審計委員會運作情形

112年度獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通政策

1. 獨立董事與會計師定期會議，於本公司財務狀況年度財報查核完成階段及季合併財報核閱情形就重要之查核發現及內部缺失等事項向獨立董事報告，若遇重大異常事項時得隨時召集會議。
2. 內部稽核主管與獨立董事定期會議，就稽核執行狀況及內控運作情形提出報告，並當面溝通及回覆各獨立董事諮詢，且至少每季一次。各獨立董事適時掌握公司內部稽核執行狀況，若遇重大異常事項時得隨時召集會議，或直接以電話和稽核主管聯繫討論。

獨立董事與會計師溝通情形摘要 獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要

主要掌職內容

1. 依據公司目標、營運績效及競爭環境等因素，訂定董事(含董事長)、總經理及副總經理以上經理人薪資報酬之政策、制度、標準與結構；並定期檢討之。
2. 定期評估董事、董事長、總經理及副總經理以上經理人之績效目標達成結果，並依據董事及經理人之個別績效評估結果，核定個別薪資報酬之內容及數額。參酌董事報酬之內容及數額與董事會績效評估結果之關聯性及合理性。
3. 評估與核定總經理及副總經理以上經理人之福利水準。

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薪酬委員會運作情形

主要掌職內容

1. 尋找適任的董事及高階經理人人選，向董事會提出本公司董事、總經理、執行長、財務長、以及重要子公司之董監事候選人名單。
2. 審查提名對象之資格，並向董事會建議是否需要進行替換。

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提名委員會運作情形

主要掌職內容

1. 審視各類風險管理政策。
2. 審視風險管理架構之妥適性。
3. 審視重大風險管理議題之預警與因應措施並督導改善機制。
4. 定期向董事會報告風險管理執行情形。

詳細組織規程及開會出席情形，請參考致伸科技股份有限公司審計委員會組織規程 及 公開資訊觀測站。

風險管理委員會運作情形